Laholms ledningsutskott föreslår att delårsrapporten godkänns

Kommunstyrelsens ledningsutskott i Laholms kommun föreslår att kommunfullmäktige godkänner årets andra budgetuppföljning och delårsrapport för perioden januari–augusti 2026.

Förslag till beslut

Ledningsutskottet föreslår att kommunfullmäktige godkänner budgetuppföljningen och tar del av prognosen för 2026. Kommunstyrelsen aviserar samtidigt att man kommer att begära fortlöpande rapportering från nämnderna för att minimera underskotten.

Enligt förslaget ska socialnämnden inte behöva lämna någon åtgärdsplan för den del av underskottet som beror på volymförändringar nämnden inte kan påverka. Nämnden förväntas dock fortsätta arbeta med kostnadsstrukturen där det finns faktisk rådighet. Övriga nämnder ska följa gällande regler för redovisning av negativt budgetutfall och rapportera till kommunstyrelsen.

För mer bakgrund om den pågående ekonomiska situationen i socialnämnden, se Socialnämnden antar åtgärdsplan vid stort underskott.

Bakgrund

Delårsrapporten för januari–augusti 2026 visar att Laholms kommun har ett delårsresultat på 11,9 miljoner kronor, att jämföra med 33,8 miljoner kronor samma period 2025. Prognosen för helåret är ett överskott på 2,4 miljoner kronor, efter tidigare beslutade tilläggsanslag. Det budgeterade årsresultatet uppgår till 19,4 miljoner kronor.

Prognosen motsvarar 0,1 % av skatteintäkter och utjämning. Det kan jämföras med kommunens finansiella mål om 1,0 %. Kommunledningen bedömer att målet om god ekonomisk hushållning inte kommer att nås för 2026 som enskilt år.

Kostnader och finansiering

Nämnderna som helhet väntas göra ett nettounderskott på 22,3 miljoner kronor. Socialnämnden står för den största delen med ett prognostiserat underskott på 19 miljoner kronor. Utbildningsnämnden beräknar ett underskott på 5,8 miljoner kronor, medan samhällsbyggnadsnämnden prognostiserar ett överskott på 3,2 miljoner kronor.

Delårsrapporten pekar ut svagare skatteintäkter och ökade omsorgsbehov som orsaker till den pressade ekonomin. Resultatet förstärks något av icke budgeterade statsbidrag för vindkraft, men dessa bedöms inte räcka för att kompensera underskotten, framför allt inom socialnämnden.

Tidsplan och nästa steg

Nästa steg är att kommunfullmäktige tar ställning till ledningsutskottets förslag om att godkänna delårsrapporten och budgetuppföljningen. Parallellt planerar kommunstyrelsen att följa upp nämndernas ekonomi genom fortlöpande rapportering under resten av 2026.

Källa: Kommunstyrelsens ledningsutskott, 6 oktober 2026, § 212.